LC là gì trong xuất nhập khẩu? 12 loại LC cần biết

LC là gì trong xuất nhập khẩu? Thư tín dụng (L/C) viết tắt của “Letter of Credit” trong tiếng Anh. Đây là một công cụ thanh toán phổ biến trong giao dịch quốc tế xuất nhập khẩu. LC được sử dụng để đảm bảo rủi ro cho cả người bán và người mua trong giao dịch mua bán hàng hóa hoặc dịch vụ.

Thư tín dụng LC là gì trong xuất nhập khẩu

Thư tín dụng LC là gì trong xuất nhập khẩu

Ngân hàng theo yêu cầu của bên mua, phát hành một thư tín dụng (L/C – Letter of Credit) cam kết sẽ trả tiền cho bên bán khi bên bán xuất trình bộ chứng từ gửi hàng và thực hiện đầy đủ các yêu cầu được quy định trong thư tín dụng đó. Cụ thể hơn, ngân hàng thay mặt cho người mua, đứng ra cam kết trả tiền cho người bán, kể cả khi người mua từ chối trả tiền bằng bất cứ lý do nào, miễn là người bán không làm sai điều gì và xuất trình được các chừng từ theo với quy định của Incoterms.

Các bên tham gia:

• Người xin mở thư tín dụng
• Ngân hàng mở thư tín dụng (ngân hàng mở L/C)
• Ngân hàng thông báo
• Người hưởng lợi thư tín dụng

Đặc điểm của thư tín dụng L/C:

• Là một công cụ quan trọng của phương thức thanh toán thư tín dụng
• L/C là một bản cam kết của ngân hàng mở L/C sẽ trả tiền cho người bán nếu họ xuất trình được bộ chứng từ phù hợp với quy định trong L/C
• Là văn bản pháp lý điều chỉnh mối quan hệ giữa ngân hàng và người mua
• Ngân hàng mở L/C căn cứ vào hợp đồng mua bán để mở L/C, nhưng sau khi lập L/C xong thì L/C hoàn toàn độc lập với hợp đồng mua bán.

Trường hợp nào cần dùng đến thanh toán LC

Thư tín dụng (LC) thường được sử dụng trong các trường hợp sau đây trong hoạt động xuất nhập khẩu:

1. Kinh doanh quốc tế: Khi hai bên tham gia vào giao dịch thương mại quốc tế, mà các bên không tin tưởng hoàn toàn vào nhau về khả năng thanh toán hoặc giao nhận hàng hóa, thư tín dụng được sử dụng như một phương tiện để giảm thiểu rủi ro cho cả hai bên.
2. Thanh toán trước hàng hoá: Trong một số trường hợp, người mua yêu cầu một phương thức bảo đảm thanh toán trước khi hàng hoá được giao, đặc biệt khi người bán không hoàn toàn tin tưởng về khả năng thanh toán của người mua.
3. Giao hàng hàng hóa lớn và quan trọng: Khi giao hàng liên quan đến hàng hóa lớn hoặc quan trọng, cả người mua và người bán có thể muốn đảm bảo rằng thanh toán sẽ được thực hiện một cách đúng đắn và theo đúng điều khoản hợp đồng.
4. Thị trường không ổn định hoặc không tin cậy: Trong một số trường hợp, thị trường có thể không ổn định hoặc không tin cậy về khả năng thanh toán. Trong những tình huống như vậy, LC cung cấp một cơ chế bảo đảm cho cả hai bên tham gia.
5. Thỏa thuận về điều kiện thanh toán: Khi người mua và người bán không đồng ý về điều kiện thanh toán cụ thể, việc sử dụng LC có thể là giải pháp giúp hai bên đạt được sự thỏa thuận.

Việc sử dụng LC trong xuất nhập khẩu đem lại sự bảo đảm và tin cậy cho cả hai bên, giúp giảm thiểu rủi ro và mâu thuẫn có thể phát sinh trong quá trình giao dịch thương mại quốc tế.

Phân loại L/C

1. Hủy ngang (Revocable L/C)
2. LC Không hủy ngang (Irrevocable L/C)
3. LC Trả ngay (At sight L/C)
4. Trả chậm (Deferred L/C)
5. Xác nhận (Confirmed L/C)
6. Không xác nhận (Unconfirmed L/C)
7. Miễn truy đòi (Without Recourse)
8. Chuyển nhượng được (Transferable L/C)
9. Tuần hoàn (Revolving L/C)
10. Thư tín dụng giáp lưng (Back-to-Back L/C)
11. Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C)
12. Thư tín dụng dự phòng (Standby L/C)

Quy trình thanh toán L/C

• Bước 1: Người mua gửi đơn yêu cầu ngân hàng tại nước nhập khẩu mở thư tín dụng (Ngân hàng có phải cân nhắc xem có nên đồng ý mở L/C hay không)
• Bước 2: Ngân hàng mở L/C sau khi mở L/C thì sẽ chuyển L/C đó cho ngân hàng thông báo
• Bước 3: Ngân hàng thông báo chuyển bản gốc L/C cho người hưởng lợi (người bán)
• Bước 4: Sau khi xác nhận L/C, người bán tiến hàng giao hàng cho người vận chuyển, để lấy được vận đơn
• Bước 5: Dùng vận đơn và một số giấy tờ khác, người bán tập hợp thành bộ chứng từ thanh toán (theo quy định của thư tín dụng) để gửi cho ngân hàng mở L/C thông qua ngân hàng thông báo
• Bước 6: Ngân hàng mở L/C sẽ kiểm tra bộ chứng từ đó và trả tiền cho người bán qua ngân hàng thông báo
• Bước 7: Ngân hàng mở L/C thông báo cho người mua về bộ chứng từ
• Bước 8: Người mua kiểm tra bộ chừng từ và tiến hành thanh toán cho ngân hàng mở L/C và mang bộ chứng từ đó đi nhận hàng từ người vận chuyển.

Đọc thêm:

1. Irrevocable LC là gì? 11 nội dung trên Irrevocable LC
2. LC at sight là gì? Quy trình thanh toán LC at sight trong xuất nhập khẩu
3. Bill of Lading là gì? 05 loại vận đơn phổ biến

Các nội dung cần quy định trong hợp đồng thanh toán L/C

• Loại thư tín dụng
• Người hưởng lợi, người yêu cầu mở thư tín dụng
• Trị giá, đồng tiền
• Hàng hóa (không bắt buộc)
• Ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo, ngân hàng trả tiền, ngân hàng xác nhận
• Ngày phát hành L/C, thời hạn giao hàng, ngày xuất trình bộ chứng từ, ngày ngân hàng trả tiền cho người bán, ngày hết hạn của L/C

Lưu ý khi thanh toán LC trong xuất nhập khẩu

Khi sử dụng Thư tín dụng (LC) trong hoạt động xuất nhập khẩu, có một số điều cần lưu ý để đảm bảo rằng quá trình thanh toán và giao nhận hàng hóa diễn ra một cách suôn sẻ và đúng đắn. Dưới đây là một số lưu ý quan trọng:

1. Chọn ngân hàng phát hành uy tín: Chọn một ngân hàng phát hành uy tín và có kinh nghiệm trong việc xử lý LC. Điều này sẽ giúp tránh được các vấn đề phát sinh do sự không hiểu biết hoặc không chuyên nghiệp từ phía ngân hàng.
2. Đảm bảo điều kiện LC rõ ràng và chi tiết: Đảm bảo rằng điều kiện trong LC được xác định một cách rõ ràng và chi tiết để tránh hiểu lầm hoặc tranh chấp trong quá trình thực hiện hợp đồng.
3. Thời hạn và điều kiện thanh toán: Xác định rõ thời hạn thanh toán và điều kiện để thanh toán được thực hiện. Điều này bao gồm cả quy định về tài liệu cần thiết và các điều kiện mà hàng hóa phải đáp ứng để được thanh toán.
4. Sự phù hợp với điều kiện thương mại và pháp lý: Đảm bảo rằng điều kiện trong LC phản ánh đầy đủ và chính xác các điều khoản thương mại và pháp lý của hợp đồng mua bán giữa người mua và người bán.
5. Kiểm tra tài liệu cẩn thận: Khi nhận được tài liệu liên quan đến LC từ ngân hàng, cần kiểm tra cẩn thận để đảm bảo rằng tất cả các yêu cầu đã được đáp ứng đúng cách trước khi thực hiện việc thanh toán.
6. Giải quyết tranh chấp một cách nhanh chóng: Trong trường hợp có tranh chấp phát sinh liên quan đến LC, cần phải giải quyết một cách nhanh chóng và hiệu quả để tránh ảnh hưởng đến quá trình thanh toán và giao nhận hàng hóa.
7. Sự hợp tác giữa người mua, người bán và ngân hàng: Sự hợp tác chặt chẽ giữa người mua, người bán và ngân hàng phát hành là quan trọng để đảm bảo rằng mọi thủ tục và yêu cầu được thực hiện đúng đắn và kịp thời.

Tóm lại, việc lưu ý các điểm trên sẽ giúp cho việc sử dụng LC trong hoạt động xuất nhập khẩu trở nên hiệu quả và đảm bảo cho cả hai bên tham gia trong giao dịch thương mại quốc tế. Hi vọng chúng tôi đã giúp bạn hiểu LC là gì trong xuất nhập khẩu, hãy liên hệ Cường Phát Logistics khi cần hỗ trợ về thanh toán LC trong xuất nhập khẩu nhé.